Aktuarski kodeks določa strokovne in moralne standarde aktuarskega poklica, ki jih je vsak aktuar dolžan upoštevati, kadarkoli opravlja svoj poklic. Razlage posameznih določb vsebujejo pojasnila in nasvete aktuarjem o uporabi tega kodeksa. Aktuar mora biti seznanjen s kodeksom in spremljati vse morebitne spremembe kodeksa, njegovih določil in razlag.


Poklicna poštenost

Predpis 1

Aktuar je dolžan opravljati svoje delo pošteno, strokovno in skrbno. Izpolnjevati mora svojo poklicno dolžnost do stranke ali delodajalca in ne sme ravnati v nasprotju z javno koristjo.

Razlaga 1.1

Aktuar izpolnjuje svojo strokovno odgovornost do javnosti tako, da deluje v skladu s tem kodeksom in nudi aktuarske nasvete, priporoÄŤila in mnenja, ki so rezultat strokovne aktuarske presoje.

Razlaga 1.2

Ta kodeks ne razlikuje med aktuarji, ki delajo v različnih organizacijah (na primer v svetovalnih firmah, zavarovalnicah, pokojninskih skladih itn.). Stranka v tem kodeksu vedno predstavlja osebo ali organizacijo, ki neposredno uporablja storitve aktuarja oziroma uporablja aktuarske storitve druge organizacije, za katero dela aktuar. Delodajalec se nanaša na situacijo, ko je aktuar zaposlen v zavarovalnici ali v kakšni drugi organizaciji.

Razlaga 1.3

Aktuarja, ki prizna svojo krivdo ali pa je dokazano, da nevestno opravlja svoje dolžnosti ali jih opravlja v nasprotju s kodeksom poklicne etike, ali da je s pravnomočno sodbo obsojen za kaznivo dejanje zoper upravljanje sredstev, premoženje ali uradno dolžnost, zaradi česar je nevreden opravljanja svojega poklica, se obravnava, kot da je kršil Predpis 1 tega strokovnega kodeksa.


Usposobljenost in predpisani standardi

Predpis 2

Aktuar je dolžan opravljati svoje delo tako, da ohranja ugled aktuarskega poklica. Biti mora strokovno neoporečen in se izogibati strokovno neprimernim in nepoštenim objavam ter objavam, ki so nedokazljive ali zavajajoče.

Razlaga 2.1

Poklic aktuarja se nanaša na dajanje nasvetov, priporočil in mnenj na osnovi aktuarskih presoj ter na ostale aktuarske storitve različnim naročnikom (na primer sedanji ali bodoči stranki ali delodajalcu).

Razlaga 2.2

Aktuar ne sme nikoli izkoristiti zvez s tretjo osebo, s katerimi bi dosegel nelegalno ali materialno nepravilno obravnavo v korist svojega naroÄŤnika (na primer sedanja ali bodoÄŤa stranka ali delodajalec).

Predpis 3

Aktuar lahko nudi svoje strokovne storitve samo v primeru, če je za to delo strokovno usposobljen in ima primerne izkušnje.

Razlaga 3.1

Določila tega kodeksa so obvezujoča samo za polnopravne člane Slovenskega aktuarskega društva.

Predpis 4

Aktuar mora pri svojem delu uporabljati uveljavljene standarde postopkov dela, slediti smernicam Slovenskega aktuarskega društva in pri tem upoštevati naravo teh smernic (na primer obvezujoče ali priporočene smernice).

Razlaga 4.1

Aktuar je poklicno odgovoren, da se pri svojem delu drĹľi veljavnih strokovnih standardov in predpisov.


Vljudnost in kooperativnost

Predpis 5

Aktuar mora biti pri svojem delu vljuden in spoštljiv. Pri svojem delu sodeluje z drugimi zaposlenimi pri delodajalcu oziroma zastopa interese svoje stranke.

Razlaga 5.1

Pri strokovnem aktuarskem delu se lahko pojavijo nasprotujoča si mnenja aktuarjev, zlasti pri izbiri metod in predpostavk. Razprava o nastalih nesoglasjih mora biti vljudna, spoštljiva in objektivna, ne glede na to, kdo v razpravi sodeluje in kakšna strokovna stališča zastopa.

Razlaga 5.2

Aktuar sme, z namenom najboljšega zastopanja interesov svoje stranke oziroma delodajalca, vedno izraziti alternativno mnenje nasproti drugemu aktuarju, skupaj z razlago predpostavk, na katerih to alternativno mnenje temelji. Predpisi tega kodeksa v ničemer ne omejujejo aktuarja, da poda takšno alternativno mnenje svoji stranki oziroma delodajalcu.

Razlaga 5.3

Stranka oziroma delodajalec ima nesporno pravico izbrati strokovnega svetovalca. Aktuar lahko opravlja delo za katerokoli stranko, ne glede na to, da ima ta stranka tudi druge aktuarje, ki se ukvarjajo z isto nalogo.


Zaupnost

Predpis 6

Vse strankine informacije morajo ostati zaupne. Aktuar ne sme tretji osebi razkriti nobenih informacij, ki jih je pridobil med opravljanjem strokovnega dela za svojo stranko, razen ÄŤe ga stranka za to pooblasti ali ÄŤe tako od njega zahteva zakon.

Razlaga 6.1

Zaupne informacije so tiste, ki niso splošno dostopne javnosti in do katerih je aktuar prišel med opravljanjem svojega dela za stranko oziroma delodajalca. Med njih se štejejo zlasti lastniške pravice, pravice, varovane z zakonom o varstvu osebnih podatkov, ali informacije, za katere aktuar po lastni strokovni presoji ugotovi, da predstavljajo za stranko informacije, za katere le-ta ne bi želela, da bi prišle v javnost.


PoroÄŤanja

Predpis 7

Aktuar mora pri posredovanju svojih strokovnih poroÄŤil jasno izkazati svoje avtorstvo in izraziti nadaljnjo pripravljenost zagotoviti stranki oziroma delodajalcu dodatne informacije in razlage o obsegu dela, metodah in podatkih.

Razlaga 7.1

Aktuar mora v svojih strokovnih poroÄŤilih nedvoumno podati reference do aktuarskih ali drugih virov za dodatne informacije in pojasnila.

Predpis 8

Aktuar mora pri posredovanju svojih strokovnih ugotovitev navesti stranko, na katero se te ugotovitve nanašajo in pri tem navesti obseg njegovih pristojnosti.


Nasprotje interesov

Predpis 9

Aktuar v svojem poklicu ne sme opravljati strokovnih storitev, zaradi katerih lahko pride do dejanskega oziroma potencialnega konflikta interesov, razen v primeru, ko kljub temu ni ogrožena njegova objektivnost in poštenost ter so morebitni ali obstoječi konflikti znani vsem sodelujočim stranem.

Predpis 10

Aktuar v svojem poklicu ne sme opravljati strokovnih storitev, če ima utemeljen razlog, da verjame, da bo njegovo delo lahko uporabljeno za zavajanje, kršenje oziroma izogibanje zakonom.

Razlaga 10.1

Aktuar se mora zavedati rizika nepravilnega citiranja, nepravilnega tolmaÄŤenja ali ostalih zlorab njegovega strokovnega dela.

Predpis 11

Aktuar mora pred prevzemom dela oziroma storitev, ki jih je pred njim opravljal drug aktuar, oceniti, ali se je primerno o prevzemu z njim predhodno posvetovati, z namenom, da ugotovi, ali mu prevzem nove odgovornosti ustreza.

Razlaga 11.1

Aktuar mora pred sprejetjem nove naloge oceniti posledice tega sprejetja. V določenih okoliščinah bo morda posvet z aktuarjem, ki je predhodno nudil strokovne storitve, zaradi narave dela oziroma storitev samih, neprimeren. Za odločitev o posvetu je odločilna aktuarjeva strokovna presoja.


Ostale obveznosti

Predpis 12

Aktuar je dolĹľan pravoÄŤasno in v pisni obliki sporoÄŤiti delodajalcu o vseh virih prihodkov v zvezi s storitvami na raÄŤun stranke.

Razlaga 12.1

Aktuar, ki pri opravljanju svetovanja stranki ni finanÄŤno oziroma organizacijsko samostojen, mora predpostavljenemu razkriti vse povezave in odnose, ki niso razvidne iz drugih virov.

Razlaga 12.2

Posredna nadomestila zajemajo vse materialne nagrade, sprejete od kogarkoli, ki se nanašajo na nalogo, za katero aktuar opravlja strokovno delo in so drugačna kot neposredno plačilo za opravljeno aktuarsko delo.

Predpis 13

Aktuar je disciplinsko odgovoren ter podvržen disciplinskim postopkom, ki jih določajo pravila Slovenskega aktuarskega društva. Aktuar mora sprejeti vsako sodbo ali odločitev, ki mu je bila izrečena s strani Slovenskega aktuarskega društva, oziroma mora v primeru uporabe pravice do pritožbe na prvotno sodbo ali odločitev sprejeti vsako odločitev, ki izhaja iz pritožbenega postopka.

Razlaga 13.1

Za kršitev kodeksa se šteje bistvena kršitev določb tega kodeksa, ki lahko povzroči resne posledice v smislu materialne ali moralne škode.

Razlaga 13.2

Aktuar, ki izve za kršitve kodeksa, se mora posvetovati z ostalimi aktuarji in soglasno z njimi sprejme odločitve, s katerimi razreši nastalo situacijo. V primeru, če to ni izvedljivo, je dolžan predstaviti nastalo kršitev ustreznemu organu, ki zadevo obravnava in sprejme odločitev.

Predpis 14

Aktuar je podvrĹľen kodeksu aktuarjev, kadarkoli opravlja aktuarsko delo.

Razlaga 14.1

V primeru, da so zahteve zakonov ali predpisov v nasprotju z zahtevami aktuarskega kodeksa, se morajo upoštevati zahteve zakonov in predpisov.

Predpis 15

Aktuar naj uporablja svoje nazive in imenovanja s strani Slovenskega aktuarskega društva izključno v tistih primerih, ko je ta uporaba skladna s prakso, potrjeno s strani Slovenskega aktuarskega društva.

Razlaga 15.1

Nazivi in imenovanja predstavljajo tiste naslove oziroma posebna priporočila, ki so podeljena aktuarju s strani društva in so povezana s položajem aktuarja v društvu .